Manfaat Cacat Berdasarkan Polis Asuransi Jiwa
Dua metode utama untuk memberikan pendapatan disabilitas dalam polis asuransi jiwa adalah: pengabaian premi dan polis kombinasi.
1. Pembebasan Premi
Banyak polis asuransi jiwa menawarkan ketentuan "pengabaian premi" jika pemilik polis menjadi penyandang cacat selama jangka waktu polis. Premi terpisah dibayarkan untuk pertanggungan atau pengendara tambahan ini. Untuk tujuan pajak, dasar biaya yang disesuaikan dari polis tidak termasuk premi tambahan yang harus dibayarkan untuk manfaat ini. Pembayaran manfaat jenis ini tidak mewakili disposisi untuk tujuan pajak, karena membayar jumlah yang sama dengan premi untuk menjaga kebijakan tetap berlaku.
2. Kebijakan Kombinasi
Kebijakan yang dianggap dikecualikan memungkinkan nilai tunai dalam rencana terakumulasi berdasarkan penangguhan pajak. Baru-baru ini, beberapa perusahaan asuransi telah merancang kebijakan yang memungkinkan penambahan manfaat cacat dalam polis asuransi jiwa yang dikecualikan.
Polis ini memberikan (i) perlindungan asuransi jiwa dan (ii) manfaat pendapatan cacat. Misalnya, satu jenis polis memungkinkan nilai tunai polis asuransi untuk mendanai semua atau sebagian dari premi kecacatan. Nilai tunai juga dapat digunakan untuk membiayai tunjangan cacat. Oleh karena itu, Periode Penghapusan tunjangan cacat dapat diperpanjang, yang berdampak pada pengurangan biaya program kecacatan.
Ada beberapa keuntungan dan kerugian dari produk kombinasi ini:
Keuntungan dari kebijakan kombinasi
a) Pengemasan manfaat asuransi menjadi satu produk dapat mempermudah proses bagi calon pembeli.
b) Penyelesaian aplikasi dan persyaratan penjaminan untuk polis gabungan mungkin lebih cepat karena pertanyaan rangkap dan tes kesehatan dapat dihindari.
c) Pemegang polis dapat memperoleh manfaat dari pengurangan biaya polis berdasarkan polis gabungan. Premi untuk manfaat asuransi penyandang cacat biasanya merupakan biaya setelah pajak.
Namun, nilai tunai polis asuransi jiwa yang tumbuh berdasarkan pajak tangguhan dapat digunakan untuk mendanai biaya di bawah program gabungan. Oleh karena itu, pemegang polis memperoleh manfaat karena kemampuan mereka untuk menggunakan pendapatan investasi yang ditangguhkan pajak berdasarkan polis asuransi jiwa yang dibebaskan untuk mendanai sebagian atau seluruh premi kecacatan.
d) Menggabungkan asuransi cacat dan asuransi jiwa menciptakan fleksibilitas pembayaran premi. Umumnya "produk khusus penyandang disabilitas" mensyaratkan pembayaran premi tahunan yang setingkat.
Dengan memasukkan pertanggungan kecacatan dalam polis asuransi yang dikecualikan, dimungkinkan untuk membangun cadangan tunai yang dapat digunakan untuk mendanai biaya morbiditas atau kecacatan di masa depan.
2. Kerugian
a) Akan sangat sulit bagi satu perusahaan untuk menyediakan produk terbaik baik di lini produk asuransi jiwa maupun cacat. Pemegang polis mungkin harus melupakan beberapa fitur produk penting ketika berhadapan dengan produk kombinasi.
1. Pembebasan Premi
Banyak polis asuransi jiwa menawarkan ketentuan "pengabaian premi" jika pemilik polis menjadi penyandang cacat selama jangka waktu polis. Premi terpisah dibayarkan untuk pertanggungan atau pengendara tambahan ini. Untuk tujuan pajak, dasar biaya yang disesuaikan dari polis tidak termasuk premi tambahan yang harus dibayarkan untuk manfaat ini. Pembayaran manfaat jenis ini tidak mewakili disposisi untuk tujuan pajak, karena membayar jumlah yang sama dengan premi untuk menjaga kebijakan tetap berlaku.
2. Kebijakan Kombinasi
Kebijakan yang dianggap dikecualikan memungkinkan nilai tunai dalam rencana terakumulasi berdasarkan penangguhan pajak. Baru-baru ini, beberapa perusahaan asuransi telah merancang kebijakan yang memungkinkan penambahan manfaat cacat dalam polis asuransi jiwa yang dikecualikan.
Polis ini memberikan (i) perlindungan asuransi jiwa dan (ii) manfaat pendapatan cacat. Misalnya, satu jenis polis memungkinkan nilai tunai polis asuransi untuk mendanai semua atau sebagian dari premi kecacatan. Nilai tunai juga dapat digunakan untuk membiayai tunjangan cacat. Oleh karena itu, Periode Penghapusan tunjangan cacat dapat diperpanjang, yang berdampak pada pengurangan biaya program kecacatan.
Ada beberapa keuntungan dan kerugian dari produk kombinasi ini:
Keuntungan dari kebijakan kombinasi
a) Pengemasan manfaat asuransi menjadi satu produk dapat mempermudah proses bagi calon pembeli.
b) Penyelesaian aplikasi dan persyaratan penjaminan untuk polis gabungan mungkin lebih cepat karena pertanyaan rangkap dan tes kesehatan dapat dihindari.
c) Pemegang polis dapat memperoleh manfaat dari pengurangan biaya polis berdasarkan polis gabungan. Premi untuk manfaat asuransi penyandang cacat biasanya merupakan biaya setelah pajak.
Namun, nilai tunai polis asuransi jiwa yang tumbuh berdasarkan pajak tangguhan dapat digunakan untuk mendanai biaya di bawah program gabungan. Oleh karena itu, pemegang polis memperoleh manfaat karena kemampuan mereka untuk menggunakan pendapatan investasi yang ditangguhkan pajak berdasarkan polis asuransi jiwa yang dibebaskan untuk mendanai sebagian atau seluruh premi kecacatan.
d) Menggabungkan asuransi cacat dan asuransi jiwa menciptakan fleksibilitas pembayaran premi. Umumnya "produk khusus penyandang disabilitas" mensyaratkan pembayaran premi tahunan yang setingkat.
Dengan memasukkan pertanggungan kecacatan dalam polis asuransi yang dikecualikan, dimungkinkan untuk membangun cadangan tunai yang dapat digunakan untuk mendanai biaya morbiditas atau kecacatan di masa depan.
2. Kerugian
a) Akan sangat sulit bagi satu perusahaan untuk menyediakan produk terbaik baik di lini produk asuransi jiwa maupun cacat. Pemegang polis mungkin harus melupakan beberapa fitur produk penting ketika berhadapan dengan produk kombinasi.
Jual Jari Palsu Murah
b) Produk kombinasi mungkin tidak sefleksibel kebijakan terpisah setelah kebijakan tersebut berlaku. Pemegang polis dengan polis hidup dan cacat yang terpisah dapat membuat perubahan pada satu polis, seperti menyerahkan polis, tanpa mempengaruhi manfaat berdasarkan polis lainnya. Ini mungkin tidak terjadi dengan produk kombinasi.
c) Karena mereka relatif baru di pasar, perlakuan pajak untuk jenis rencana ini masih dalam proses berkembang. Departemen perpajakan mungkin tidak setuju dengan posisi perusahaan asuransi bahwa nilai tunai polis asuransi dapat dibayarkan bebas pajak jika terjadi kecacatan. Selain itu, perhitungan dasar biaya yang disesuaikan dari polis asuransi dapat dipengaruhi oleh interpretasi peraturan departemen perpajakan dan kombinasi manfaat berdasarkan polis asuransi dapat mempengaruhi status pengecualiannya.
b) Produk kombinasi mungkin tidak sefleksibel kebijakan terpisah setelah kebijakan tersebut berlaku. Pemegang polis dengan polis hidup dan cacat yang terpisah dapat membuat perubahan pada satu polis, seperti menyerahkan polis, tanpa mempengaruhi manfaat berdasarkan polis lainnya. Ini mungkin tidak terjadi dengan produk kombinasi.
c) Karena mereka relatif baru di pasar, perlakuan pajak untuk jenis rencana ini masih dalam proses berkembang. Departemen perpajakan mungkin tidak setuju dengan posisi perusahaan asuransi bahwa nilai tunai polis asuransi dapat dibayarkan bebas pajak jika terjadi kecacatan. Selain itu, perhitungan dasar biaya yang disesuaikan dari polis asuransi dapat dipengaruhi oleh interpretasi peraturan departemen perpajakan dan kombinasi manfaat berdasarkan polis asuransi dapat mempengaruhi status pengecualiannya.
Komentar
Posting Komentar